Признаки банкротства физического лица

Оглавление

Субъектный состав отношений, связанных с регулированием несостоятельности (банкротства)

К числу лиц, участвующих в деле о банкротстве, относятся:

должник – гражданин, в том числе индивидуальный предприниматель, или юридическое лицо, оказавшиеся неспособными удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение срока, установленного законом;
конкурсные кредиторы – кредиторы по денежным обязательствам, за исключением уполномоченных органов, граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда, имеет обязательства по выплате вознаграждения по авторским договорам, а также учредителей (участников) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия;
уполномоченные органы – федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством РФ представлять в деле о банкротстве и в процедурах банкротства требования об уплате обязательных платежей и требования Российской Федерации по денежным обязательствам, а также органы исполнительной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления, уполномоченные представлять в деле о банкротстве и в процедурах банкротства требования по денежным обязательствам соответственно субъектов РФ и муниципальных образований (налоговые органы, государственные внебюджетные фонды);
арбитражный управляющий – гражданин Российской Федерации, утверждаемый арбитражным судом для проведения процедур банкротства и осуществления иных установленных законом полномочий и являющийся членом одной из саморегулируемых организаций.

В зависимости от процедур несостоятельности (банкротства) выделяют следующие виды арбитражных управляющих:

временный управляющий – арбитражный управляющий, утверждаемый арбитражным судом для проведения процедуры наблюдения;
административный управляющий – арбитражный управляющий, утверждаемый арбитражным судом для проведения процедуры финансового оздоровления;
внешний управляющий – арбитражный управляющий, утверждаемый арбитражным судом для проведения процедуры внешнего управления и осуществления иных установленных законом полномочий;
конкурсный управляющий – арбитражный управляющий, утверждаемый арбитражным судом для проведения процедуры конкурсного производства и осуществления иных установленных законом полномочий.
иные лица, в частности, органы местного самоуправления, федеральные органы исполнительной власти и органы исполнительной власти соответствующего субъекта РФ при рассмотрении дела о несостоятельности (банкротстве) градообразующей организации;
лицо, предоставившее обеспечение для проведения финансового оздоровления, и т. д.

В настоящее время Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» предоставлена возможность участия в процессе о банкротстве представителям учредителей (участников) должника, которые наделяются всеми правами, предусмотренными арбитражным процессуальным законодательством для лиц, участвующих в процессе, а также правом на обжалование решений арбитражного суда, отдельных решений и действий арбитражного управляющего и кредиторов, правом на получение информации о ходе процедур и т. д. Расширяя права государства в деле о банкротстве, законодатель предусматривает возможность участия в нем представителя собственника имущества должника – унитарного предприятия и наделяет его правом обжаловать действия арбитражного управляющего, решения собрания и комитета кредиторов, судебные акты о введении внешнего управления и конкурсного производства.

В арбитражном процессе по делу о банкротстве также участвуют: представитель работников должника; представитель собрания кредиторов или представитель комитета кредиторов; представитель федерального органа исполнительной власти в области обеспечения безопасности в случае, если исполнение полномочий арбитражного управляющего связано с доступом к сведениям, составляющим государственную тайну; иные лица в случаях, предусмотренных АПК РФ и Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)».

Правовой статус лиц, участвующих в процессе, зависит от следующих факторов: от характера правомочий, которыми законодатель наделяет данное лицо; от процедуры несостоятельности (банкротства), в рамках которой действует данное лицо, и от целей, которые являются приоритетными на данном этапе банкротства; от особенностей несостоятельности (банкротства) отдельных категорий должников и т. д.

Особенности признаков для некоторых организаций

Каждая компания уникальна, хотя признаки неплатёжеспособности для фирм, работающих в одном сегменте рынка, часто очень похожи. Но прежде всего всех интересует, с какой суммы наступает банкротство юридических лиц? Итак, минимальная сумма составляет от 300 тыс. рублей, но в зависимости от компании и ситуации могут быть разные варианты. Среди наиболее часто встречаемых предприятий можно выделить:

Финучреждения;
Кредитные компании;
Стратегические предприятия;
Субъекты естественной монополии;
Сельскохозяйственные организации.

У них наблюдаются свои нюансы работы и признаки обанкрочивания. Но размер долга может подсчитать каждый, учитывая следующие данные:

Задолженность по ЗП до даты передачи заявления на банкротство;
Задолженность по оплате услуг, работы и товаров;
Заём + проценты по нему;
Долги за необоснованное обогащение или причинение вреда;
Задолженность по обязательным платежам.

Не подсчитываются финансовые санкции по отношению к юрлицу.

Для финансовых организаций

Банкротство для компаний, занимающихся финансовыми вопросами, такое же актуальное, как и для других фирм. Признаками банкротства такого юридического лица можно назвать:

Сумма долга перед кредиторами составляет от 100 тысяч рублей;
Требования по выплате задолженности не выполняются более двух недель;
Общая цена имущества компании слишком мала, чтобы исполнить финансовые обязательства;
Проводились оздоровительные мероприятия со стороны временной администрации, но они не дали должного эффекта.

Но признать банкротство финансовой компании может только арбитражный суд.

Для кредитных организаций

Существуют следующие признаки, указывающие на финансовую несостоятельность кредитной организации:

Нет возможности для удовлетворения требований сотрудников, партнёров, налоговой службе по уплате различных счетов;
Финансовые обязательства не выполняются более 14 дней;
Активы организации ниже той суммы, которая нужна для покрытия задолженности.

Существуют меры для предотвращения банкротства, в случае, если наблюдаются следующие признаки:

Не выполняет обязательства перед партнёрами – 6 месяцев;
Не платит по налогам – 3 дня;
Не выполняет нормативы из-за денежной недостачи;
Меняет нормативы ликвидности более 10% за месяц из-за неспособности осилить их финансово.

Уже по этим косвенным признакам понятно – кризис близко.

Для стратегических предприятий

В данном случае, чтобы начать дело о банкротстве, долг предприятия должен составлять от миллиона рублей по паре кредиторов. При этом задолженность не должна гаситься на протяжении полугода. К стратегическим предприятиям относят:

Компании, выпускающие продукцию для защиты интересов людей и государства и находящиеся в собственности РФ;
Оборонно-промышленные комплексы, выполняющие гособоронзаказ.

Банкротство таких предприятий встречается редко, благодаря поддержке государства, но такие ситуации бывали.

Для субъектов естественных монополий

Это предприятия, что выполняют производство и продажу товаров в естественных монопольных условиях. Признаки их финансовой несостоятельности:

Общая сумма долга от миллиона рублей;
Средства не выплачивались более полугода с даты просроченной выплаты.

Но нужно соблюдение некоторых условий:

Невыполнение описанных выше условий подтверждается исполнительными документами;
Нет возможности выплатить долг имуществом монопольной организации.

Руководит деятельностью подобных компаний закон «О естественных монополиях».

Для сельскохозяйственных предприятий

Существуют следующие специальные признаки банкротства сельхозкомпаний:

Сумма долга от 500 тыс. рублей;
Требования не выполнялись от 3 месяцев.

К сельскохозяйственным юрлицам можно отнести компании, выручка которых наполовину состоит из доходов от продажи сельхозпродукции.

Какие бывают банкротства

Банкротство можно подразделить на виды по разным основаниям: по временной позиции, по инициатору, по истинности.

Протяженность банкротства. В зависимости от того, можно или нет принять какие-либо реальные и целесообразные меры для восстановления финансовой состоятельности организации, банкротство может быть:
- реальным (окончательным) – когда арбитражный суд вынес такое решение в соответствии с ФЗ № 127, а потери капитала, допущенные вследствие ошибок управления, нельзя восполнить никакими приемлемыми воздействиями;
- временным (условным, обратимым) – когда в данный момент обязательства превышают реальные активы, но путем внешнего регулирования и администрирования ситуацию еще можно исправить и восстановить платежную состоятельность фирмы.
Кто испытывает банкротство, предполагает Гражданский Кодекс РФ.В Законе предусмотрена эта процедура для:
- рядовых граждан;
- ИП-физлиц;
- юридических лиц.
Истинность банкротства определяется преследуемыми целями. Одно дело, когда потери капитала и невозможность удовлетворить кредиторов вызвана объективными причинами, и другое, когда такие условия создаются умышленно и даже преднамеренно. По этому основанию можно выделить:
- истинное банкротство – см. реальное;
- преднамеренное банкротство – руководство специально приводит предприятие в такую ситуацию, когда пассивы превышают активы, это может осуществляться различными путями (хищения, махинации и пр.), всегда противозаконными;
- фиктивное банкротство – инициация процедуры признания несостоятельности, не соответствующей реальному положению вещей, с целью получения отсрочек, рассрочек или поблажек от контрагентов (также преследуется законом).

Основные признаки несостоятельности предприятия

Банкротство предприятий в России имеет целый ряд прямых и косвенных признаков. Благодаря им можно с большой точностью предсказать грядущую несостоятельность и принять все необходимые меры.

Итак, прямые признаки банкротства выглядят следующим образом:

Постоянный спад производства в течение нескольких месяцев.
Уменьшение объемов продаж.
Доля заемного капитала увеличивается с каждым кварталом.
Хроническая нехватка оборотного капитала.
Падение курса акций (если такие имеются).
Оформление новых кредитов на невыгодных условиях.
Постоянная просрочка по выплатам кредитов.
Не перечисление средств в пенсионных фонд и неуплата налогов.

Косвенные признаки не столь серьезные, но они являются тревожными звоночками, по которым можно судить о том, что дела в компании идут из рук вон плохо. По ним можно судить, что в будущем финансовое положение может быстро ухудшится, что в дальнейшем приведет к банкротству.

Банкротство предприятия – косвенные признаки:

Постоянная текучка персонала.
Потеря нескольких ключевых специалистов для предприятия.
Нехватка (или полное отсутствие) инвестиций.
Устаревшее оборудование (или его отсутствие).
Постоянные простои в рабочем графике.
Потеря одного или нескольких контрактов.

Если у юридического лица имеются два и более косвенных признаков, то руководству следует незамедлительно принимать решительные меры, а сотрудникам стоит крепко задуматься о поисках новой работы.

Мораторий на возбуждение дел о банкротстве

3 апреля 2020 года было принято Постановление Правительства №428, которым вводится мораторий на возбуждение дел о банкротстве в отношении некоторых должников. Нельзя начать процедуру в отношении:

компаний и ИП, чья основная деятельность включена в сферу наиболее пострадавших в условиях распространения новой коронавирусной инфекции (перечень прилагается к Постановлению и содержит бытовые, образовательные, транспортные услуги, общественное питание, гостиничный бизнес и пр.);
системообразующих организаций и стратегических предприятий, чья деятельность влияет на устойчивость российской экономики.

Правительством были даны поручения по реализации моратория. Постановление вступает в силу со дня выхода и действует в течение 6 месяцев, то есть до 3 октября 2020 года.

Реализация имущества должника

Реализация имущества должника производится по решению суда, в котором должнику был присвоен статус банкрота. По представленной к заявлению описи имущества ценные предметы и недвижимость заёмщика реализуют на торгах по невысоким ценам.

К реализации подлежит жилье (кроме того, в котором проживает банкрот), дачные дома и участки, гаражи, транспортные средства, дорогостоящие украшения, некоторые предметы техники. Выставленные на торги вещи и недвижимость сбывают по бросовой цене, значительно ниже рыночной. Реализации подлежат только вещи в хорошем состоянии и дорогая недвижимость.

Второй комментарий к Ст. 195 УК РФ

1. Преступление совершается при наличии признаков банкротства. ФЗ от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — ФЗ от 26 октября 2002 г.) понимает под банкротством признанную арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

2. Объективная сторона по ч. 1 ст. 195 УК может быть выражена в следующих формах:

1) сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях;

2) передача имущества во владение иным лицам;

3) отчуждение или уничтожение имущества должника — юридического лица, гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя;

4) сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Деяния должны быть совершены при наличии признаков банкротства, причинить крупный ущерб, а также не содержать случаев, предусмотренных ч.ч. 4 и 5 ст. 170.1 и ст. 172.1 УК.

3. Преступление окончено с наступлением указанного ущерба.

4. Субъективная сторона характеризуется прямым и косвенным умыслом (ч. 1 ст. 195 УК).

5. Субъект по ч. 1 ст. 195 УК — любое лицо, которое в соответствии с возложенными на него законом контрактом, договором или решением суда фактически может совершить подобное деяние: руководитель должника — юридического лица, его учредитель, арбитражный управляющий, руководитель и члены ликвидационной комиссии, индивидуальный предприниматель, гражданин.

6. Преступление по ч. 2 ст. 195 УК состоит в неправомерном удовлетворении имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб.

Это преступление посягает на порядок (очередность) удовлетворения требований кредиторов несостоятельного должника, установленный гражданским законодательством РФ (ст. 64 ГК, ст. 213.27 ФЗ от 26 октября 2002 г.).

7. Преступление окончено с момента причинения крупного ущерба.

8. Субъективная сторона характеризуется умышленной виной.

9. Субъект — руководитель юридического лица или его учредитель (участник) либо индивидуальный предприниматель.

10. В ч. 3 ст. 195 УК содержится еще один самостоятельный состав преступления.

Потерпевшими по составу являются:

1) арбитражный управляющий;

2) руководитель временной администрации кредитной или иной финансовой организации в случаях, когда функции руководителя юридического лица либо кредитной или иной финансовой организации возложены, соответственно, на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, а равно и в случае, если в отношении гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, введена процедура, применяемая в деле о банкротстве.

11. Объективная сторона состоит в незаконном воспрепятствовании деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.

Преступными могут быть любые формы таких действий; в законе названы две из них:

1) уклонение от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу либо кредитной или иной финансовой организации, а равно и в случае, если в отношении гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, введена процедура, применяемая в деле о банкротстве;

2) отказ от передачи таких документов или имущества.

12. Преступление окончено с наступлением крупного ущерба.

13. Субъективная сторона характеризуется умышленной виной.

14. Субъект — любое лицо, достигшее возраста 16 лет, в том числе отстраненные руководители юридического лица.

Специфика банкротства в России

Криминальные банкротства в России имеют свою специфику и, как правило, представляют собой «уравнение с несколькими неизвестными. Для того, чтобы привлечь должника по статье, необходимо будет обосновать и выявить все факты нарушения процедуры банкротства. Сложность заключается в том, что деятельность предпринимательская и хозяйственная достаточно многоплановая. Далеко не всегда заключенные сделки, полученные в долг средства приводят предпринимателя к получению прибыли. Соответственно, нет и рецептов, соблюдая которыми можно успешно вести бизнес. Невозможно на законодательном уровне однозначно загнать предпринимательскую деятельность в определенные рамки. Соответственно, действия, которые повлекли за собой нанесение крупного ущерба самому бизнесу далеко не всегда носят умышленный характер, и можно говорить о криминальном банкротстве.

Несостоятельность банков

Мы исследователи особенности проведения процедур, связанных с признанием несостоятельными в аспекте долговых платежей физлиц и юрлиц. Полезно будет также изучить, каким образом осуществляется банкротство банка. Ключевой критерий для инициирования соответствующей процедуры — отзыв лицензии. Оснований для этого может быть много, но, как правило, это недостаточный, по мнению экспертов ЦБ, размер активов, а также неисполнение ключевых требований кредиторов.

Далее заявление ЦБ РФ передается, как и в случае с другими юрлицами, в Арбитражный суд. Если соответствующая инстанция примет документ, то этот факт должен быть опубликован в СМИ. Арбитраж, рассмотрев соответствующее заявление и документы, которые прилагаются к нему, может:

принять решение о том, что заявление ЦБ о банкротстве следует оставить без внимания;
вернуть соответствующий документ ЦБ;
инициировать процедуры, в результате которых будет зафиксировано банкротство банка.

В рамках третьего сценария Арбитраж начинает, таким образом, изучать сведения о финансовом положении кредитной организации. По итогам этой процедуры суд может признать учреждение банкротом, после чего, так же как и в случае с другими типами юрлиц, открыть конкурсное производство, либо вынести решение об отказе в признании банка несостоятельным.

Обращение в арбитраж

Обращение в арбитраж по факту признания физического лица банкротом подразумевает подачу заявления, длинного перечня документов и квитанций об уплате пошлины и вознаграждения в общей сумме 16 тыс. р. Основанием для обращение в арбитраж является давление со стороны кредиторов и понимание невозможности выполнения обязательств перед ними на протяжении трёх и более месяцев.

Право на обращение в арбитраж имеет также и кредитная организация, подавая заявление на должника, принявшего обязательства по выплате кредитных средств и начисленных процентов и не выполнившая таковых. Сумма задолженности должна составлять не менее 500 тыс. р.

Понятие банкротства юрлица

Специальным случаем ликвидации юрлица является его банкротство (признание несостоятельности). Под несостоятельностью или банкротством понимают признанную судом недееспособность должника удовлетворения требований:

по денежным обязательствам перед кредиторами;
по выплате выходных пособий, оплате труда лицам, работающим/работавшим по трудовым договорам;
об исполнении обязанностей по уплате обязательных платежей.

Такая процедура, как признание юрица несостоятельным или банкротство включает в себя определенные мероприятия, которые осуществляются в отношении должника и направлены на:

объективную оценку его финансового положения и хозяйственной деятельности;
подтверждение факта несостоятельности;
определение мер по улучшению экономического положения должника;
исполнение обязательств перед каждым кредитором, бюджетом и фондами.

Конкурсное производство

Итак, по итогам работы внешнего управляющего, или, в силу иных предусмотренных законом оснований, арбитраж может признать, что фирма — однозначно, банкрот. Вследствие этого может быть открыто в ее отношении конкурсное производство. Суть этой процедуры заключается в том, чтобы за счет имеющихся ресурсов фирмы удовлетворить требования кредиторов.

В рамках рассматриваемого сценария судом назначается конкурсный управляющий. Его главная задача — провести инвентаризацию активов должника. Общий объем имущественных ресурсов фирмы будет составлять так называемую конкурсную массу. Из нее, согласно формулировкам ФЗ «О несостоятельности», исключаются активы, принадлежащие учредителям фирмы на правах личного владения. Используя расчетный счет фирмы, конкурсный управляющий осуществляет выплаты кредиторам за счет резервов фирмы. Какова расстановка приоритетов в этих платежах?

Банкротство предприятия – что с работниками?

На вопрос банкротство предприятия – что с работниками, нужно сказать, что российское законодательство о несостоятельности лучше всего защищает именно наемных работников. Если процесс банкротства предприятия дошел до конкурсного производства, то руководитель компании или временный управляющий обязаны предупредить рабочий коллектив за два месяца до окончательного закрытия.

Делается это для того, чтобы люди могли подыскать себе новую работу, а позднее получить полную компенсацию через службу занятости.

Наемные сотрудники с организации-банкрота по закону должны получить следующее:

Банкротство предприятия – выплаты работникам должны быть в размере двухмесячной заработной платы.
Если работник встал на учет в центре занятости, и не может найти работу, то бывший работодатель обязан заплатить ему зарплату и за третий месяц.
Помимо этого, выплачиваются все долги по заработной плате и больничным.

Трудовая книжка должна быть возвращена работнику сразу после того, как предприятие закончить свое существование. Если работодатель нарушил какие-либо права работников, то это повод подать на него в суд и завести уже уголовное дело.

Подробно о правах работников во время банкротства предприятия:

Способы банкротства граждан

Термин «банкротство» означает законно признанную финансовую несостоятельность гражданина, не позволяющую ему выполнять долговые обязательства ни за счет дохода, ни за счет продажи имущества. Таким образом, основным признаком банкротства гражданина является денежная задолженность перед кредитными организациями, государственными и внебюджетными фондами, физическими лицами и так далее.

Размер невыполненных обязательств определяет алгоритм, по которому будет проходить процедура признания неплатежеспособности. На сегодняшний день путей к два — через обращение в Арбитражный суд и упрощенный метод через подачу заявления в МФЦ.

Внесудебная процедура

Для инициирования процедуры внесудебного признания несостоятельности финансовое положение гражданина должно соответствовать нескольким признакам:

Общий размер накопившейся задолженности составляет не менее 50 и не более 500 тыс. рублей. Сюда относятся долги по банковским кредитам, алиментным, компенсационным и коммунальным выплатам, налогам и т. п.
Завершенные исполнительные дела в отношении заемщика.
Отсутствие у физлица собственности, на которую может быть обращено взыскание. Данный факт подтверждается исполнительными листами, возвращенными взыскателям судебными приставами.

Упрощенное дело о банкротстве проходит с участием сотрудников многофункционального центра, которые принимают заявление и проводят проверку информации о гражданине. Они же отправляют сведения о старте процесса в ЕФРСБ и в организации, указанные в заявлении о признании субъекта банкротом. Если кто-либо из кредиторов не обозначен в списке, задолженность перед ним списана не будет.

Процедура длится ровно полгода, но может прекратиться в любой момент при наличии следующих обстоятельств:

Выявленное имущество заемщика.
Получение должником наследства, денежных средств по оспоренной сделке или иной прибыли.
На основании заявления кредитора, не упомянутого в заявлении.
Если стало известно, что гражданин намеренно занизил сумму задолженности.

Судебное банкротство

Чтобы возбудить дело о банкротстве в Арбитражном суде, законодательством определены такие признаки:

Общая сумма требований, выдвигаемых к должнику, не менее 500 тыс. рублей.
Период, в течение которого не производились выплаты по кредитам, алиментам, налогам и прочим платежам, более 3 месяцев.
Стоимости имущества, которое есть у заемщика, недостаточно, чтобы в полном объеме рассчитаться по денежным обязательствам перед физическими и юридическими лицами. Неспособность отвечать по требованиям подтверждается документально.

В законе от 2015 года определено, что гражданин вправе не дожидаться, пока сумма требований достигнет полумиллиона, а обращаться с заявлением, если просрочено более 10% общей задолженности. Инициирование процедуры при полумиллионном долге уже не право, а обязанность физлица.

На практике все обстоит несколько иначе. Запустить процедуру банкротства не так просто, особенно без помощи профессионального юриста. У многих должников даже не получается подать документы с первого раза. К заявлению требуется приложить массу бумаг, к каждой из которой суд выдвигает строгие требования. Плюс ко всему практически все справки имеют ограниченный срок действия.

Помимо этого, судебное производство — дорогое удовольствие. Только за работу финансового управляющего придется выложить минимум 25 тысяч рублей. Плюс обязательная публикация в издании «Коммерсантъ» (порядка 11-12 тыс.), внесение сведений о ходе процесса в ЕФРСБ, почтовые расходы, оплата государственной пошлины, расходы на юридическое сопровождение.

Обязанность по уплате обязательных платежей лежит на заявителе. Поэтому гражданам часто приходится ждать, когда дело в отношении них будет возбуждено по инициативе кредиторов или представителей уполномоченного органа.

Признаки банкротства физического лица. когда можно подать иск о своём банкротстве и когда необходимо это сделать?