Ст. 173 ук рф, незаконное образование юридического лица: наказание, судебная практика

Оглавление

Судебная практика

Приговором суда города Махачкалы И. признан виновным в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 173.1 УК РФ. Суд установил, что И. образовал компанию через подставное лицо. У И. имелся умысел на создание фирмы через подставное лицо для совершения в дальнейшем преступлений, которые связаны с финансовыми операциями. И. ввел К. в заблуждение, подготовил документацию и зарегистрировал фирму на имя К.

К., не зная истинных намерений И., подписал бумаги, необходимые для регистрации. По результатам рассмотрения дела, судья назначил И. наказание в виде лишения свободы на 1 год.

Видео о статье 173.1 Уголовного кодекса РФ

Статья 173.1 УК РФ. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица

Цель и мотив не являются обязательными признаками данного преступления. В случае дальнейшего использования образованного юридического лица для совершения других преступлений (например, налоговых, легализации имущества, добытого преступным путем, и др.), содеянное надлежит оценивать по совокупности преступлений.

4. Субъект преступления — общий, т.е. вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет, усилиями которого через подставных лиц было создано юридическое лицо.

Подставные лица, являющиеся учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица, путем введения в заблуждение которых было образовано (создано, реорганизовано) юридическое лицо, уголовной ответственности по комментируемой статье не подлежат.

В случае согласия лица выступить номинальным учредителем (участником) юридического лица или органом его управления оно может нести ответственность по ч. 1 ст. 173.2 УК при наличии иных признаков указанного преступления.

5. Часть 2 комментируемой статьи в качестве квалифицирующих признаков предусматривает совершение преступления: лицом с использованием своего служебного положения (см. комментарий к ст. 159 УК); группой лиц по предварительному сговору (см. комментарий к ст. 35 УК).

(статья утратила силу с 9 апреля 2010 года — Федеральный закон от 7 апреля 2010 года N 60-ФЗ)

Наказание

В случае когда образуется юридическое лицо (в том числе создается или реорганизуется), а также в органы, выполняющие функции по государственной регистрации организаций или ИП, данных, которые повлекли за собой внесение в ЕГРЮЛ информации о подставных лицах, наказывается штрафом, равным от 100 до 300 тысяч рублей. Также судьей штраф может быть рассчитан из размера дохода виновного за период от 7 месяцев до года.

К нарушителю применимы принудительные работы сроком до 3 лет или он лишается свободы на этот же срок.

Если указанные действия будут совершены лицом, которое использует свое служебное положение или группой лиц по предварительному сговору — к виновному применяется штраф от 300 до 500 тысяч рублей. Штраф может рассчитываться в зависимости от уровня дохода виновного, полученного за период от года до трех лет.

Виновный может быть приговорен к обязательным работам на срок от 180 до 240 часов, либо его лишают свободы на срок до 5 лет.

Комментарий к Ст. 173.2 Уголовного кодекса

1. В ч. 1 и 2 закреплены два самостоятельных состава преступления.

2. Объективная сторона преступления в ч. 1 заключается в предоставлении документа, удостоверяющего личность, или выдаче доверенности другому лицу. Преступление признается оконченным с момента получения названных документов лицами, которые в последующем будут использовать их для образования юридического лица.

3. Субъективная сторона — прямой умысел и специальная цель — внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

4. Субъект преступления — лицо, достигшее возраста 16 лет, являющееся законным владельцем документа, удостоверяющего личность, или выдавшее доверенность на образование юридического лица от его имени.

Необходимым условием привлечения к уголовной ответственности является осознание виновным того, что он предоставляет свои документы, удостоверяющие личность, или выдает доверенность для образования юридического лица. В противном случае уголовная ответственность по ст. 173.2 УК исключается.

5. В ч. 2 ст. 173.2 УК закреплена самостоятельная уголовная ответственность за некоторые приготовительные действия к образованию юридического лица. К ним законодатель отнес приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем. Под приобретением документа, удостоверяющего личность, понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.

6. Преступление признается оконченным с момента приобретения документа, удостоверяющего личность, или использования персональных данных.

7. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и специальной целью (см. комментарий к ч. 1).

8. Субъект специальный: лицо, достигшее возраста 16 лет и имеющее намерение образовать юридическое лицо, используя чужие документы. Уголовная ответственность наступает независимо от того, удалось ли лицу «открыть фирму» или нет.

Комментарий к Ст. 173.2 Уголовного кодекса

1. В ч. 1 и 2 закреплены два самостоятельных состава преступления.

7. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и специальной целью (см. комментарий к ч. 1).

Что показывает практика в суде по статье?

Судебная практика по статье не самая обширная, но все же встречается.

Примеры дел:

Гражданин К. посетил налоговую службу для создания ООО. Он принес все документы, но при проверке выяснилось, что паспорт с именем принадлежит другому гражданину. Налоговая вызвала полицию, К. арестовали и выяснили его настоящее имя. Он сознался, что взял паспорт у друга, который не заметил пропажи, чтобы открыть фирму и незаконно приобретать на ее имя кредиты на развитие бизнеса, с целью их не возращения. Следствие признало К. виновным в подготовке к преступлению, суд лишил его свободы на 3 года.

Гражданка П. решила отдохнуть на море и выбрала турфирму, которая привлекла ее своими ценами на путешествие. Она приобрела через них билеты и путевку, в назначенное время поехала в аэропорт, но там выяснилось, что билет поддельный, как и путевка. П. пришла в турфирму, но в помещении уже располагалась другая компания. П. обратилась в суд. Как выяснилось, ее обманули не одну. Следствие нашло руководителя фирмы, который признался в подделке документов и регистрации компании через подставное лицо. Его осудили, заставили выплатить пострадавшим сумму потери и моральный ущерб, посадили на 5 лет.
Гражданин Г. обратился в полицию с заявлением на своего руководителя. Тот работал в Налоговой службе и приказал ему зарегистрировать компанию на человека, который не предоставил документов. Г. посчитал это преступлением. Так оно и оказалось. Следствие арестовало руководителя фирмы, провело расследование и выяснило, что таким образом он зарегистрировал не одну фирму, принесшую ущерб гражданам и государству. Суд приговорил руководителя к штрафу и аресту на 4 года.

Какие решения выносятся по статье 173.1?

По статье чаще выносятся обвинительные решения. В 2020 по ней проходило 96 дел, из которых более 70 пришлось на 2 часть. 2 человека были оправданы, 2 лишились свободы, 16 получили условное лишение, 46 – штраф, 2 – исправительные работы, 17 – обязательные.

Статья 173 1 ук рф

Кража ук рф

Посетители юридической консультации задали 7780 вопросов по теме «Кража ук рф». В среднем ответ на вопрос появляется через 15 минут, а на -вопрос мы даём гарантию минимум двух ответов, которые начнут поступать уже в течение 5 минут! На меня было совершено нападение, украли сумку со всеми документами.

В полицию сообщила, талон уведомление получила.

Какие еще нужны документы. Я состою в браке, но свидетельство так же утеряно.

Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица (ст. 173. 1 УК РФ)

В мае 2007 года граждане Узбекистана отец и сын — Санакуловы обратились в Представительство УВКБ ООН в Республике Казахстан.

11 мая 2007 года им были выданы сертификаты лица, ищущих убежища. Впоследствии данные лица. Налоговый орган обратился в суд к Х.

с иском о взыскании задолженности по налогу на имущество за прошедшие три налоговых периода (три года). До обращения в суд с исковым заявлением налоговый орган обращался с. Супруги А обратились к застройщику с целью приобретения коттеджа для проживания.

Статья 173. 1. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

наказываются штрафом в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

Примечание. Под подставными лицами в настоящей статье понимаются лица, являющиеся учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица, путем введения в заблуждение которых было образовано (создано, реорганизовано) юридическое лицо.

Изменения в ст. 173. 1 и 173. 2 УК РФ

С 31 марта 2015г.

вступили в силу поправки в УК РФ в соответствии, с которыми были внесены изменения в ст. 173.1 (Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица) и ст.

173.2 УК РФ (Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица. В прежней редакции подставным лицом признавался только тот, кто был преступным путем введен в заблуждение и не отдавал себе отчет в том, что совершает преступление, становясь учредителем (органом управления) организации.

Статья 173. 1 УК РФ: Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица

Комментарий к Статье 173 УК РФ

1. Общественная опасность преступления состоит в нарушении принципов экономической деятельности, причинении вреда правоохраняемым интересам и в том, что ему сопутствует целый спектр других преступлений, из которых лжепредпринимательство порой наименее опасно.

2. Объективная сторона лжепредпринимательства выражается в действии.

Под лжепредпринимательством понимают создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, преследующее определенные цели, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

3. Создание фиктивной некоммерческой организации (потребительского кооператива, общественной или религиозной организации) под ст. 173 не подпадает. В некоторых случаях возможно привлечение виновных к ответственности по ст. 239, 282.2 или по другим статьям УК РФ.

4. Законодатель суживает понятие коммерческой организации по ст. 173, указывая, что она создается без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность. Соответственно, создание фиктивной лжефирмы коммерческого характера якобы для ведения непредпринимательских видов экономической деятельности не может быть квалифицировано по коммент. статье даже при наличии всех остальных признаков состава.

5. Создание коммерческой организации заключается в ее государственной регистрации. Действия виновного выглядят внешне вполне официально: подаются документы на государственную регистрацию, иногда и на лицензирование; соответствующими органами с соблюдением необходимой процедуры принимается решение о регистрации (или лицензировании).

6. Обязательной характеристикой созданной лжепредпринимательской структуры является отсутствие у создателей фирмы намерения осуществлять заявленную в учредительных документах предпринимательскую или банковскую деятельность.

7. Представляется в то же время, что лжеорганизация должна реально осуществлять деятельность, которая указана в коммент. статье в качестве целей ее создания: прикрываясь государственной регистрацией организации, виновный незаконно получает кредиты; освобождается от уплаты налогов по той деятельности, которая ведется реально, но в рамках другой организации; получает имущественную выгоду (путем прокручивания, например, на вкладах в банках средств, полученных от физических или юридических лиц); занимается запрещенной деятельностью (производством наркотиков, оружия и т.п.).

8. Лжепредпринимательство окончено, когда гражданам, организациям или государству причинен крупный ущерб. Крупный ущерб, согласно примеч. к ст. 169, — ущерб, превышающий 250 тыс. руб.

9. Субъективная сторона состава преступления характеризуется виной в форме прямого умысла.

10. Обязательным элементом состава является наличие хотя бы одной из четырех указанных в законе целей действия виновного: 1) получения кредитов; 2) освобождения от налогов; 3) извлечения иной имущественной выгоды; 4) прикрытия запрещенной деятельности.

11. Субъектом преступного посягательства выступает любое лицо, достигшее 16 лет, зарегистрировавшее коммерческую лжеорганизацию.

12. Деяние отнесено к категории преступлений средней тяжести.

Комментарий к ст. 173.2 УК РФ

Комментарий под редакцией Есакова Г.А.

1. В ч. 1 и 2 закреплены два самостоятельных состава преступления.

7. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и специальной целью (см. комментарий к ч. 1).

Как возбуждаются дела по ст. 173.2

Все что описано ниже основывается на личной практике и практике наших коллег. Никаких учебников и теорий, только реальное положение дел в этой сфере.

Поскольку ст. 173.2 (даже ее 2 часть) не является тяжким преступлением, никто из оперов не будет копать на этот состав. 99% таких дел возбуждается прицепом с тяжкими статьями. Как правило, это экономические статьи: незаконная банковская деятельность (обналичка), возмещение НДС (мошенничество) и т.д.

Далее все просто. Как говорится – «дело техники». Номиналу доходчиво объясняют, что он подозревается по тяжкой статье (скажем в мошенничестве) со сроком до 10 лет. И для того, чтобы этого избежать, предлагают дать нужные полиции показания. Перепуганный «директор» сообщает о том, что отношения к фирме он не имеет и был подло обманут. Затем номинал указывает на тех лиц, которые давали ему документы или еще как-то с ним взаимодействовали. Все это оформляется протоколом, в котором будет написано все, что пожелает дознаватель.

Следующим этапом, по цепочке начинают выявляться различные соучастники: юристы, курьеры, регистраторы. Все они вызываются к следователю для проведения следственных действий. Самое распространенное это допрос и очная ставка.

В каких случаях возникает ответственность по ст. 173.2

Чаще всего это регистрация фирмы на номинала или смена директора и учредителя. В первом случае регистрируется новое юридическое лицо, в во втором в реестр вносятся паспортные данные номинала.

Кто может быть привлечен соучастником по ст. 173.2

Теоретически это могут быть юрист, оформляющий документы и прежний собственник фирмы, в которую ввели номинала. Но на практике, следствию нужно доказать помимо прочего ряд важных фактов.

Обвиняемое лицо, должно достоверно знать о том, что лицо вносится в реестр путем обмана, то есть без его желания или ведома. Полиция должна доказать, что лицо вводило в заблуждение, обманывало номинала. Сделать это крайне сложно, но в нашей практике многие подозреваемые или свидетели своими показаниями сами рыли себе могилу.

Органами, уполномоченными проверять законность сделки, например, по покупке долей, являются налоговая инспекция и нотариус. Каких-либо полномочий или возможностей у юриста или продавца нет. Они могут предполагать, но достоверно знать о том, что новый директор приобретает фирму без цели управления, продавец не могут. Именно для соблюдения законности сделки они заверяются нотариально и регистрируются в налоговой.

Второй комментарий к Ст. 173.2 УК РФ

1. В двух частях статьи предусмотрена ответственность за два разных преступления, корреспондирующих друг другу. Речь идет о совершении двусторонней сделки в отношении документа, удостоверяющего личность, и некоторых других документов (данных). Одна сторона эти документы предоставляет (продает), вторая — покупает (приобретает).

2. Предметом выступает документ, удостоверяющий личность: паспорт; дипломатический паспорт; служебный паспорт, служебные удостоверения, водительское удостоверение и т.д.

3. Объективная сторона (ч. 1) заключается в двух действиях:

1) предоставлении документа, удостоверяющего личность;

2) в выдаче доверенности, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.

4. Предоставление документа представляет собой как возмездную, так и безвозмездную передачу документа, удостоверяющего личность, другим лицам в указанных целях (для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице). Вторая форма заключается в выдаче доверенности, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. Лицо передает свои права в нотариальном (или ином предусмотренном законом) порядке другим лицам.

5. Преступление окончено с момента совершения указанных действий.

6. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

7. Субъект (ч. 1) — любое лицо, достигшее возраста 16 лет.

8. Объективная сторона по ч. 2 состоит:

1) в приобретении документа, удостоверяющего личность;

2) в использовании персональных данных, полученных незаконным путем; если эти деяния (в обеих формах) совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.

9. Понятие приобретения документа, удостоверяющего личность, дано в примечании к статье:

а) получение такого документа на возмездной или безвозмездной основе; б) присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность;

в) завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.

10. Использование персональных данных, полученных незаконным путем, представляет собой незаконное указание чужих персональных данных в документах, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, или иное их применение в тех же целях. При этом виновный получает чужие персональные данные с нарушением закона — путем принуждения, в том числе путем применения психического или физического насилия, обмана, хищения, и т.д.

11. Состав по любой форме — формальный.

12. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Необходимо, чтобы виновный преследовал цель внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

13. Субъект (ч. 2) — любое лицо, достигшее возраста 16 лет.

Незаконное создание юридического лица

Судебная практика

Статья 173.1 УК РФ. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица

Наказание

Комментарий к Ст. 173.2 Уголовного кодекса

Комментарий к Ст. 173.2 Уголовного кодекса

Что показывает практика в суде по статье?

Какие решения выносятся по статье 173.1?

Статья 173 1 ук рф

Кража ук рф

Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица (ст. 173. 1 УК РФ)

Статья 173. 1. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица

Изменения в ст. 173. 1 и 173. 2 УК РФ

Статья 173. 1 УК РФ: Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица

Комментарий к Статье 173 УК РФ

Комментарий к ст. 173.2 УК РФ

Как возбуждаются дела по ст. 173.2

В каких случаях возникает ответственность по ст. 173.2

Кто может быть привлечен соучастником по ст. 173.2

Второй комментарий к Ст. 173.2 УК РФ

Похожие записи: